» Analyse des flux de trésorerie

Activités opérationnelles

Entrée de
trésorerie

Vente de biens et de services
Intérêts ou dividendes reçus
Vente de titres boursiers

Sortie de
trésorerie

Salaires
Achat d’inventaire
Autres frais
Frais d’intérêt
Taxes
Achat de titres boursiers
Entrée de trésorerie issue des activités opérationnelles

Sortie de trésorerie issue des activités opérationnelles

Activités d’investissement

Entrée de
trésorerie

Vente d’actifs ou d’investissements de long terme
Vente de titres de long terme ou de court terme tenue jusqu’à échéance
Trésorerie issue de la collecte de dettes

Entrée de
trésorerie

Achat d'actifs de long terme
Achat de titres de long terme ou de court terme tenu jusqu’à échéance
Trésorerie prêtée aux emprunteurs
Entrée de trésorerie issue des activités d’investissement
Sortie de trésorerie issue des activités d’investissement

Activités financières

Entrée de
trésorerie

Vente d’actions favorites ou ordinaires
Question de la dette

Sortie de
trésorerie

Acquisition d’actions favorites ou ordinaires
Remboursements de dette
Dividendes payés
Entrée de trésorerie issue des activités financières
Sortie de trésorerie issue des activités financières

Résultat

Flux de
trésorerie net